金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管(guǎn)机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作(zuò)出(chū)行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案(àn)件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格(gé)投资者及(jí)时有效地(dì)追(zhuī)究违规上市公司(sī)及(jí)其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任(rèn)是资(zī)本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业(yè)水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的(de)特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票(piào)的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积(jī)极(j阿富汗是哪一年灭亡的í)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额的确定需要综阿富汗是哪一年灭亡的(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的(de)行(xíng)政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达(dá)律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企(qǐ)业(yè)文化和行业(yè)阿富汗是哪一年灭亡的文化，珍视行业声誉。

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